Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг в Україні відповідно до Положення «Про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг» . Нацкомфінпослуг є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України та підзвітним Верховній Раді України.

До основних завдань Нацкомфінпослуг слід віднести:

1) формування та забезпечення реалізації політики державного регулювання у сфері ринків фінансових послуг (крім ринку банківських послуг і ринків цінних паперів та похідних цінних паперів);

2) розроблення і реалізація стратегії розвитку ринків фінансових послуг та вирішення системних питань їх функціонування;

3) забезпечення розроблення та координації єдиної державної політики щодо функціонування накопичувальної системи пенсійного страхування;

4) здійснення в межах своїх повноважень державного регулювання та нагляду за наданням фінансових послуг і дотриманням законодавства у відповідній сфері;

5) захист прав споживачів фінансових послуг шляхом застосування у межах своїх повноважень заходів впливу з метою запобігання і припинення порушень законодавства на ринку фінансових послуг;

6) узагальнення практики застосування законодавства України з питань фінансових послуг і ринків та розроблення пропозицій щодо їх удосконалення;

7) розроблення і затвердження обов’язкових до виконання нормативноправових актів з питань, що належать до її компетенції;

8) координацію діяльності з іншими державними органами;

9) запровадження міжнародно визнаних правил розвитку ринків фінансових послуг 2 .

Перелік основних функцій, які Нацкомфінпослуг виконує відповідно до покладених на неї завдань, міститься в Положенні Про Нацкомфінпослуг.

Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання діяльності таких учасників фінансового ринку, як:

• страхові компанії;

• небанківські кредитні установи: кредитні спілки, ломбарди, юридичні особи публічного права тощо;

• фінансові компанії: лізингові, факторингові;

1

Затверджене Указом Президента України від 23 листопада 2011 р. 1070/2011.

2

Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 № 2664-III.• недержавні пенсійні фонди.

Діяльність окремих категорій учасників фінансового ринку регулюється відповідними департаментами Нацкомфінпослуг, якими є Департамент регулювання та нагляду за кредитними установами, Департамент страхового регулювання та нагляду, Департамент регулювання та нагляду за установами накопичувального пенсійного забезпечення, Департамент регулювання та нагляду за фінансовими компаніями.

Правові засади банківського регулювання та нагляду в Україні

Головна мета банківського регулювання і нагляду — безпека та фінансова стабільність банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Згідно із Законом України «Про банки та банківську діяльність» державне регулювання діяльності банків в Україні здійснюється Національним банком України.

Національний банк виконує функції банківського регулювання і нагляду на індивідуальній та консолідованій основі за діяльністю банків та банківських груп у межах та порядку, передбачених законодавством України. НБУ здійснює постійний нагляд за дотриманням банками, їхніми підрозділами, афілійованими та спорідненими особами банків на території України та за кордоном, банківськими групами, представництвами та філіями іноземних банків в Україні, а також іншими юридичними та фізичними особами банківського законодавства, нормативно-правових актів Національного банку та економічних нормативів .

НБУ видає нормативно-правові акти з питань, віднесених до його повноважень, які є обов’язковими для органів державної влади і органів місцевого самоврядування, банків, підприємств, організацій та установ незалежно від форм власності, а також для фізичних осіб.

Нормативно-правові акти НБУ видаються у формі постанов Правління Національного банку, а також інструкцій, положень, правил, що затверджуються постановами Правління Національного банку. Вони не можуть суперечити законам України та іншим законодавчим актам України і не мають зворотної сили, крім випадків, коли вони згідно з законом пом’якшують або скасовують відповідальність. Нормативноправові акти НБУ підлягають обов’язковій державній реєстрації в Міністерстві юстиції України та набирають чинності відповідно до законодавства України 2 .

НБУ відповідно до Закону України «Про Національний банк України» є центральним банком України, особливим центральним органом державного управління, її емісійним центром, проводить єдину державну політику у сфері грошового обігу, кредиту, зміцнення грошової одиниці, організовує міжбанківські розрахунки, координує діяльність банківської системи загалом, визначає курс грошової одиниці відносно валют інших країн. Національний банк визначає вид грошових знаків, їх номінал, відмінні ознаки і систему захисту.

НБУ зберігає резервні фонди грошових знаків, дорогоцінні метали та золотовалютні запаси, накопичує золотовалютні резерви і здійснює операції з ними та банківськими металами. НБУ встановлює порядок визначення облікової ста

1

Закон України «Про національний банк України» від 20.05.1999 № 679-XIV, ст. 55.

2

Там само, ст. 56.

вки та інших процентних ставок за своїми операціями, дає дозвіл на створення комерційних банків шляхом їх реєстрації та видає ліцензії на виконання банківських операцій, встановлює банкам та іншим фінансово-кредитним установам нормативи обов’язкового резервування коштів.

Правовий статус, принципи організації та діяльності Національного банку України визначені Конституцією України та Законом України «Про Національний банк України» від 20.05.1999 № 679-XIV.

Основною функцією Національного банку є забезпечення стабільності грошової одиниці України, а також забезпечення стабільності банківської системи України за умови, що це не перешкоджає досягненню головної мети.

У контексті регулювання ринку банківських послуг як складові фінансового ринку слід виокремити такі функції Національного Банку України:

• виступає кредитором останньої інстанції для банків й організує систему рефінансування;

• встановлює для банків правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і звітності, захисту інформації, коштів та майна;

• організовує створення та методологічно забезпечує систему банківської статистичної інформації;

• визначає систему, порядок і форми платежів, у тому числі між банками;

• визначає напрями розвитку сучасних електронних банківських технологій, створює, координує та контролює створення електронних платіжних засобів, платіжних систем, автоматизації банківської діяльності та засобів захисту банківської інформації;

• здійснює банківське регулювання та нагляд;

• здійснює погодження статутів банків і змін до них, ліцензування банківської діяльності та операцій у передбачених законом випадках, веде Державний реєстр банків, Реєстр аудиторських фірм, які мають право на проведення аудиторських перевірок банків;

• здійснює сертифікацію тимчасових адміністраторів і ліквідаторів банку;

• здійснює відповідно до визначених спеціальним законом повноважень валютне регулювання, визначає порядок здійснення операцій в іноземній валюті, організовує і здійснює валютний контроль за банками та іншими фінансовими установами, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій;

• бере участь в підготовці кадрів для банківської системи України;

• визначає особливості функціонування банківської системи України в разі введення воєнного стану чи особливого періоду, здійснює мобілізаційну підготовку системи Національного банку;

• здійснює методологічне забезпечення з питань зберігання, захисту, використання та розкриття інформації, що становить банківську таємницю.

Регулювання банківської діяльності здійснюється НБУ у формах адміністративного та індикативного регулювання, характеристику яких надано в Законі «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000: I. Адміністративне регулювання:

1) реєстрація банків і ліцензування їхньої діяльності;

2) встановлення вимог та обмежень щодо діяльності банків;3) застосування санкцій адміністративного чи фінансового характеру;

4) нагляд за діяльністю банків;

5) надання рекомендацій щодо діяльності банків. II. Індикативне регулювання:

1) встановлення обов’язкових економічних нормативів;

2) визначення норм обов’язкових резервів для банків;

3) встановлення норм відрахувань до резервів на покриття ризиків від активних банківських операцій;

4) визначення відсоткової політики;

5) рефінансування банків;

6) кореспондентські відносини;

7) управління золотовалютними резервами, включно з валютними інтервенціями;

8) операції з цінними паперами на відкритому ринку;

9) імпорт та експорт капіталу .

Метою банківського нагляду є стабільність банківської системи та захист інтересів вкладників і кредиторів банку щодо безпеки зберігання коштів клієнтів на банківських рахунках.

Наглядова діяльність НБУ охоплює всі банки, їхні відокремлені підрозділи, афілійованих та споріднених осіб банків на території України та за кордоном, установи іноземних банків в Україні.

Для здійснення своїх функцій Національний банк України має право безоплатно одержувати від банків, банківських об’єднань та юридичних осіб, які отримали ліцензію НБУ, а також від осіб, стосовно яких НБУ здійснює наглядову діяльність відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформацію про їхню діяльність та пояснення стосовно отриманої інформації і проведених операцій.

Під час здійснення банківського нагляду НБУ має право вимагати від банків та їхніх керівників усунення порушень банківського законодавства, виконання нормативно-правових актів НБУ для уникнення або подолання небажаних наслідків, що можуть поставити під загрозу безпеку коштів, довірених таким банкам, або завдати шкоди належному веденню банківської діяльності.

Національний банк України здійснює банківський нагляд у формі інспекційних перевірок та безвиїзного нагляду. Інформацію про поточний стан регулювання та нагляду за діяльністю банків в Україні, а також основні показники діяльності банків в Україні, дані фінансової звітності українських банків на останню звітну дату, інформацію про значення економічних нормативів діяльності банків в цілому по банківській системі України, методичні рекомендації щодо організації та функціонування системи ризик-менеджменту в банках України, регуляторні акти НБУ тощо можна знайти на офіційному сайті НБУ (http://www.bank.gov.ua).

1