Наявність у країні тіньового сектору економіки зумовила трансформацію грошового обігу і формувало позабанкового фінансового ринку. Обсяги даного ринку настільки значні, що здатні впливати на розвиток економіки країни. Разом з тим тіньові кошти мають обмежене використання в офіційній економіці і тому їх власники постійно прагнуть надати їм легального походження.
Основними сегментами тіньової економіки та меха нізмами формування тіньових прибутків є: корупція, ухилення від оподаткування прибутків, нелегальний експорт капіталів; незаконна приватизація державної власності; розкрадання цінностей; нелегальні валютні і зовнішньоекономічні операції (контрабанда); випуск і реалізація неврахованої продукції та послуг; кримінальні злочини; фінансове шахрайство [172]. А основними сферами, де тіньова економіка в Україні має найбільше поширення, є: сільськ е господарство; будівництво; деревообробка; діяльність з нерухомістю; легка, нафтопереробна,
89Значні обсяги тіньового сектору економіки не тільки впливають на економічні процеси в країні, а й формують певний менталітет частини населення, яка отримує свої доходи з даної сфери. За даними опитувань, до 40% молоді великих міст і прикордонних регіонів зайнято в тіньовій економіці, а для майже
2,5 млн українських громадян тіньова економіка є основним джерелом доходу. За таких умов ця частина нас елення виправдовує існування тіньового сектору і для себе вважає законним [172].
Важливим показником функціонування тіньового сектору є обсяг коштів, що здійснюють обіг поза офіційною сферою. Показовими в цьому плані є дані, наведені в одному з періодичних видань [172], які якраз характеризують динаміку зростання обсягу готівки поза банкі вським обігом (табл. 4.3).
Таблиця 4.3
ОБСЯГ ГОТІВКИ ПОЗА БАНКІВСЬКИМ ОБІГОМ ЗА 2003?2008 РР.
| Показник |
Роки |
| 2003 |
2004 |
2005 60,2 |
2006 |
2007 |
2008 |
| Обсяги коштів поза банками, млрд грн |
|
32,3 |
|
41,8 |
|
|
75 |
|
111,1 |
188,7 |
Співвідношення тіньового сектору до офіційної економіки наведено у табл. 4.4.
Таблиця 4.4
СПІВВІДНОШЕННЯ ТІНЬОВОГО СЕКТОРУ ДО ОФІЦІЙНОЇ ЕКОНОМІКИ ЗА
2003?2008 РР.
Граничними вважаються обсяги такого показника 30% від ВВП, перевищення його загрожує економічній безпеці країни.
Особливої актуальності проблема тінізації економіки набуває у банківській сфері. Оскільки можливості щодо використання тіньових коштів обмежені, власники таких коштів вишукують способи їх легалізації (відмивання). У схемах відмивання тіньових коштів головна роль відводиться банкам, які тим самим втягуються в н езаконну фінансову діяльність. У країні існує мережа фіктивних комерційних структур, які займаються
90конвертацією безготівкових коштів у готівкову валюту. З метою втягування банків у діяльність з відмивання незаконно отриманих коштів при деяких банках спеціально створювалися «конвертаційні центри» та фіктивні фірми. Через систему рахунків закордонних банків-нерезидентів та деяких українських банків здійснювалося незаконне переведення безготівкових коштів у готівку та їх конвертація в іноземну валюту. Після зарах ування коштів на рахунок «буферної» фірми і їх перерахування на кореспондентський рахунок іноземного банку дії злочинців можуть бути такими:
• переведення безготівкових гривень у готівку переказуванням їх на відкритий рахунок «підставній» фізичній особі і далі отримання коштів зазначеною особою з використанням пластикової картки;
• конвертація безготівкової гривні у безготівкову іноземну валюту переказуванням коштів на рахунок фірми з офшорної зони та подальшого перерахування їх на відповідний рахунок закордонної компанії.
Якщо банки з певних причин будуть втягнуті в тіньову діяльність, їм можуть загрожувати певні санкції з боку держави та погіршення іміджу на ринку банківських послуг.
