Короткострокове банківське кредитування

Рис. 10.5. Особливості кредитної угоди як інструменту ринку банківських позикНа відміну від депозитного сегмента на ринку короткострокових кредитів задовольняються потреби в покритті поточних розрахунків. Кредитні угоди, якими оформлюються такі фінансові послуги, мають такі характерні ознаки:

• короткостроковий характер (від 1 дня до 1 року);

• відсутність цільового призначення (покриття браку обігових коштів);

• формальна незабезпеченість.

За механізмом надання короткострокові кредити поділяють на такі види: овердрафт, бланковий кредит, ломбардний кредит.

1. Овердрафт — це кредит, який надається шляхом забезпечення можливості оплатити рахунки на суму, більшу за поточний залишок на власному рахунку клієнта. Овердрафти мають ліміт суми та терміну, який встановлюється індивідуально. Це короткостроковий кредит, який видається на термін не більше 1 місяця. За користування ним встановлюється досить високий відсоток. Надання автоматичне, не потребує забезпечення.

2. Бланкові кредити — надаються на вимогу клієнта, без визначення цілей використання та без забезпечення (переважно постійним клієнтам).

3. Ломбардні кредити — короткострокові, не мають цільового використання, забезпеченням виступають інструменти грошового ринку (депозитні вклади, залишки на валютних рахунках, боргові цінні папери, термін погашення яких близький до терміну наданого кредиту) — ця застава суперліквідна, при цьому не виникає проблем оцінювання.

З точки зору споживача фінансових послуг-юридичної особи, важливим критерієм вибору оферента є вартість капіталу. що залучається шляхом кредитування. Вона визначається за формулою: де % — базовий показник у вигляді відсотка за кредитом;

Т — ставка оподаткування прибутку юридичної особи; F — трансакційні витрати, пов’язані із залученням кредиту.

Відсоткові ставки найвищі за бланковими кредитами, найнижчі — за ломбардними кредитами.

З позиції процесів формування та використання вільних фондів в економіці становить інтерес законодавче регулювання процесів формування та використання кредитних ресурсів (рис. 10.6). Саме формування ресурсів у банківській системі характеризується важливими процесами з позиції макрофінансових тенденцій.

Рис. 10.6. Формування кредитних ресурсів комерційного банкуПравовим підґрунтям кредитних операцій комерційних банків в Україні є відповідні положення Господарського кодексу та Цивільного кодексу України, які розвиваються у відповідних положеннях Національного банку України.

Розглянемо головні аспекти нормативно-правової бази з питань банківського кредитування в Україні (табл. 10.1).

Таблиця 10.1

ОСНОВНІ ПОЛОЖЕННЯ НОРМАТИВНО-ПРАВОЇ БАЗИ

З ПИТАНЬ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ В УКРАЇНІ

Кредитний договір, з обов’язковими елементами: мета, сума і термін кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, види забезпечення зобов’язань позичальника, відсоткові ставки, порядок плати за кредит, обов’язки, права і відповідальність сторін щодо видачі та погашення кредиту

Документарне оформлення